Санкционное давление на российский бизнес пока не уменьшается, и тем затруднительнее пользоваться привычными каналами трансграничных платежей. Значительная часть российского банковского сектора оказалась изолирована от глобальной инфраструктуры расчетов, что стимулировало активное развитие и использование криптовалют в качестве финансового инструмента для расчетов.
С января 2026 г. Европейский союз отнес Россию к юрисдикциям повышенного AML-риска ((Anti‑Money Laundering) – международный аналог ПОД (противодействие отмыванию доходов), что ведет к применению процедур усиленной проверки ко всем финансовым операциям с российским участием.
Источник:https://www.rbc.ru/politics/29/01/2026/697b5b389a79472f87eeb2aa
В таких условиях проблема противодействия легализации преступных доходов при использовании криптовалют приобретает особое значение для правоприменения в сферах ПОД/ФТ (противодействие отмыванию (легализации) доходов и финансированию терроризма) и санкционного комплаенса. Следовательно, ужесточаются регуляторные требования, а ответственность за их нарушение повышается.
В статье рассмотрим возможность использования криптовалюты для международных расчетов в рамках экспериментального правового режима и одновременно то, чем грозит несоблюдение норм о противодействии коррупции.
Криптовалюта и цифровая валюта: соотношение понятий
Говоря о соотношении терминов «криптовалюта» и «цифровая валюта», следует помнить, что криптовалюта включается в понятие цифровой валюты, а иногда и приравнивается ей. Но это с теоретико-терминологической точки зрения.
С нормативной точки зрения Федеральный закон от 31.07.2020 № 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте…» вводит легальное определение цифровой валюты и устанавливает общие принципы работы с ней.
Важно знать, что п. 5 ст. 14 Закона № 259-ФЗ установлен прямой запрет для юридических и физических лиц на использование криптовалюты в качестве средства платежа по внутренним сделкам (оплата товаров, работ, услуг) на территории РФ.
Криптовалюта в соответствие с нормами действующего законодательства и правоприменительной практикой приравнивается к имуществу. Это имеет ключевое значение для ее включения в предмет преступлений о легализации и для конфискации в рамках уголовных дел.
Конституционный Суд РФ в Постановлении № 2-П от 20.01.2026 окончательно признал криптовалюту имуществом, подлежащим судебной защите. Теперь владельцы могут легально защищать свои права на цифровые активы в судах, включая вопросы конфискации и кражи.
Источник:https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_524655/
Практика использования криптовалют в международных расчетах
Несмотря на наличие правовой основы для экспериментального правового режима в международных расчетах, который допускает возможность применения цифровой валюты по внешнеторговым контрактам, российский бизнес предпочитает выходить за рамки отечественного правового поля и работать через зарубежные криптобиржи.
Эти попытки обойти санкционные ограничения и законодательные запреты влекут риск мошенничества и легализации преступных доходов.
Анонимность криптовалюты и возможность осуществления крупномасштабных переводов делает криптовалюты привлекательными для преступных схем.
Судебной практики в данной сфере пока еще немного, и она достаточно неоднозначна. Одни суды квалифицируют конвертацию криптовалюты как легализацию, другие – как обычное распоряжение доходом без цели придания ему правомерного вида, вплоть до оправдания по ст. 174.1 УК РФ.
Источник:https://www.ksrf.ru/Press-srv/smi/37788/
Регулирование и контроль: двойная система ПОД/ФТ
Приоритетным направлением российской политики ПОД/ФТ становится не запрет криптовалют полностью, а их поэтапное «обеление» через включение их в систему Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма» и выработку единообразного подхода к квалификации легализации с использованием цифровых валют по ст. 174 и 174.1 УК РФ.
Федеральный закон от 23.05.2025 № 105‑ФЗ установил «двойную систему контроля» за операциями с цифровой валютой, возложив функции мониторинга как на Банк России, так и на коммерческие банки, при этом такие операции прямо подпадают под действие 115‑ФЗ.
Комплаенс и ответственность за нарушения
Чем грозит несоблюдение норм о противодействии коррупции? Минимально – административными штрафами и приостановлением деятельности, максимально – уголовной ответственностью. Если в вашей организации еще не внедрена система комплаенс-контроля или в целом отсутствует внутренний комплаенс, вероятность и тяжесть правовых последствий и для юрлица, и для должностных лиц высока.
Внутренний комплаенс предполагает создание отделов риск-менеджмента с автоматизированным отслеживанием транзакций, что позволяет оперативно реагировать на сигналы ПОД/ФТ. Если ваша организация планирует вступать в новую эру развития системы международных расчетов и осуществлять трансграничные платежи, необходимость выстраивания комплаенс-стратегий неоспорима.
Новое в правовом поле 2026 года: перспективы и ужесточения
Где эта новая эра развития и что нового в отечественном правовом поле в 2026 году?
1 апреля 2026 года Правительство внесло в Госдуму масштабный документ: Проект Федерального закона № 1194918-8. Одно из положений законопроекта – разрешение рассчитываться криптовалютой по внешнеторговым договорам между резидентами и нерезидентами. Сейчас Центральный Банк РФ вправе допустить такие трансграничные расчеты в рамках эксперимента.
Источник:https://www.consultant.ru/legalnews/31252/#anchor_6
Это значит, что в ближайшем будущем систему расчетов ждут глобальные изменения, фактически законодатель делает шаг навстречу бизнесу и способствует налаживанию системы трансграничных расчетов. Какие в связи с этим наступят ужесточения в системе ПОД/ФТ, спрогнозировать можно уже сейчас. Вероятно, требования к идентификации участников криптовалютных расчетов будут усилены для снижения рисков легализации, будет введена обязанность проходить процедуру комплаенса и предоставлять информацию об источниках происхождения используемых криптоактивов.
Рекомендации для бизнеса
Для снижения правовых рисков, связанных с использованием альтернативных расчетных инструментов (в нашем случае криптовалюты) в условиях санкционного давления, бизнесу рекомендуется комплексный подход, включающий соблюдение нормативных и регуляторных требований и внедрение превентивных процедур. Эти меры позволяют минимизировать вероятность административных и уголовных санкций, обеспечивая соответствие ваших действий требованиям основного Закона о противодействии отмывания и легализации денежных средств № 115-ФЗ.
